«Моей иностранной компании нужен работающий счет» – такой или подобный вопрос остается самой актуальной потребностью предпринимателей, использующих в своей работе иностранные структуры.
При этом в подавляющем количестве случаев счет клиентам нужен:
- для компании, зарегистрированной в оффшорной юрисдикции,
- для компании, зарегистрированной в форме партнерства (LP/LLP),
- для компании не из классического офшора, но не уплачивающей никаких налогов, благодаря законодательным льготам.
Если ваш вариант попадает в один из вышеуказанных, мы хотели бы проинформировать вас о реальных текущих шансах на сохранение таких компаний с банковским счетом, чтобы у вас не оставалось иллюзий.
Праздник был, но уже догорают свечи. Во многих случаях для банков ваши иностранные структуры являются нерезидентными, а значит вы не являетесь приоритетным клиентом для подавляющего большинства иностранных банков. Если вы по-прежнему используете номинальный сервис, корпоративных директоров, работаете без реального офиса и адекватной бизнес-модели – помните, банки напуганы «борьбой с отмыванием» и с опаской поглядывают на «компании-пустышки».
Но некоторые варианты для таких случаев как ваш все еще остаются.
В отношениях с клиентом одним из самых важных условий является понимание деловых отношений компании и ее структуры собственности, банки должны иметь возможность установить, например, происхождение активов клиента и оценить, соответствуют ли сделки клиента его профилю и бизнес-деятельности. Банк оценивает риски, связанные с клиентом, как в начале отношений, так и на регулярной основе, и если встречаются риски, связанные с некоторыми из перечисленных факторов (например, невозможно выявить, кто реальный получатель прибыли, сделки не соответствуют бизнес-деятельности, произошли подозрительные операции с офшорными фирмами и т.п.), то это может привести к решению закрыть текущий счет компании. То есть недостаточно просто открыть счет в банке, нужно суметь потом с банком работать и сохранить открытый счет.
Итак, какие банковские предложения есть на рынке для транзакционных счетов и при каких условиях они работают:
Банки постсоветского пространства (Беларусь, Армения)
Да, не удивляйтесь, белорусские банки на сейчас – одно из наиболее эффективных решений для открытия торгового корпоративного счета на классические оффшоры и партнерства с адекватным интернет-банкингом и приемлемыми тарифами. Армянские банки менее популярны, но также могут быть рабочим решением.
Турецкие банки
Полноценный интернет-банкинг обычно возможен со 2 года, а до этого проведение платежей email-ом с отправкой подтверждающей первичной документации вашему банковскому менеджеру. Тарифная политика свойственна ментальности торга на турецких рынках, т.е. снятая комиссия за фактически проведенный платеж может быть как выше ваших ожиданий, так и ниже. Дата валютирования – в пределах 5 дней (обычно на 3-4 день). Не приемлют связи любого уровня и любого рода с Кипром (контрагенты, корпоративная структура, резидентство или гражданство бенефициара или управляющего счетом).
Оффшорные банки (Маврикий, Белиз, Багамы, Сент-Лусия и пр.)
Казалось бы, куда уж проще – на оффшорную компанию открывать счет в оффшорном банке. Но и у оффшорных банков свои требования и предпочтения. Более вероятно открыть счет на структуру из BVI, Маршалловых островов, Кайман (у них исторически «выше» оффшорная репутация), чем на панамские или белизские компании. Офшорные банки также предпочитают открывать счета на оффшорные структуры с торговой деятельностью, а не консалтингом или IT-услугами, при этом на логистику товарных потоков тоже будут обращать внимание – банки Маврикия предпочтут сейшельскую компанию панамской, а банки Сент-Лусии- BVIскую структуру компании из Лабуана из-за географической обоснованности. Банки Маврикия не принимают кейсы со связью с Украиной/РФ (контрагенты, гражданство бенефициара и пр.). Ряд оффшорных банков также имеет требование о неснижаемом остатке/депозите в 5000, 25000, 50000 долларов США.
Европейские банки (Западная и Восточная Европа)
Обычные транзакционные счета с приемлемыми тарифами можно открыть в банках Венгрии и Румынии, на нерезидентные компании, имеющие налоговый номер и подающие финансовую отчетность, при наличии связей с Венгрией/Румынией. Македонские банки предпочитают рассматривать нерезидентные европейские компании без номинального сервиса и корпоративной надстройки, с годовым оборотом от 1 млн евро.
Корпоративные коммерческие счета, в том числе на оффшорные структуры, можно открыть в банках Лихтенштейна, Люксембурга, Швейцарии, Андорры, Австрии или при выполнении условия о неснижаемом среднемесячном остатке на уровне от 250 000 евро (зависит от конкретного банка и профиля клиента), или при высокой комиссии на уровне 10000-20000 евро (зависит от клиентского профиля и банка) за ежегодное поддержание счета с банковскими тарифами выше привычных ранее прибалтийских (т.е. клиент должен быть готов оплачивать высокие операционные издержки банка). И количество расчетных, а не инвестиционных транзакций по таким счетам обычно ограниченно. При этом банкам обязательно должна быть понять модель вашей деятельности и суть ваших транзакций.
Американские банки
Транзакционные счета могут быть открыты и оффшорным структурам. Однако тарифная политика будет индивидуальна (возможны, например, 70 USD за платеж или 2% за транзакцию). На повышенную комиссию за активацию счета и уровень тарифов будут влиять такие факторы риска как – наличие более 2-х бенефициаров, гражданство/резидентство бенефициаров из «рисковых» стран (по внутренней банковской политике, к каковым относятся и Украина, РФ, РБ и ряд европейских стран), регистрация компании в оффшорной юрисдикции и высокорисковые виды деятельности (в том числе финансовые услуги, прием платежей онлайн и пр.)
Услуги по «заводу» в банк, т.е. сопровождению открытия банковское счета (помимо платы за активацию или открытия счета, которую самостоятельно взимают некоторые банки) составляют сейчас примерно 2000 – 4000 евро. Зависит от ряда факторов: от банка, готового открывать счет под конкретный клиентский профиль, от корпоративной структуры и пр. В частности, для нерезидентных европейских LTD без номинального сервиса комиссия будет меньше, чем за открытие счета для классической оффшорной компании без сабстенса.
Из–за сужения оставшихся возможностей и индивидуализации банковского подхода к клиентам необходимым минимумом является стартовое прохождение процедуры pre-approval, при которой вам необходимо заполнить базовую анкету, по итогам анализа которой вам могут быть предложены те банки, в которых с наибольшей вероятностью ваш кейс будет акцептован. При заполнении форм учитывайте главное правило новой реальности – банку нужно не только подтвердить легальность бизнеса, но и дать понять его экономический смысл.