Семинары

Актуальная международная схемотехника: как правильно строить устойчивые бизнес-модели

Стоимость: 2500 грн.

при оплате до 5.10.17 – скидка 3%
более 1 участника – скидка 5%

ПРОГРАММА СЕМИНАРА

БЛОК 1. АДАПТАЦИЯ МЕЖДУНАРОДНОГО БИЗНЕСА К КУРСУ НА «НАЛОГОВУЮ СПРАВЕДЛИВОСТЬ»

• Какие направления плана BEPS нужно учитывать при построении международных бизнес-схем
• Актуальные требования к эффективной модели ведения международного бизнеса:
  • Необходимость экономического/бизнес присутствия (substance) уже не блажь, а обязательное условие, почему построение схемы необходимо начинать с продумывания «коммерческой основы/цели» создания корпоративной структуры
  • Понятие бенефициарного владельца и его значение в холдинговых, процентных схемах и схемах с роялти.
  • Трансфертное ценообразование и межстрановая отчетность
  • Транспарентность собственности (открытые реестры бенефициаров (контролирующих лиц) в ЕС и Азии, глобальный автоматический обмен налоговой информацией (CRS) и т.д.)
  • Директива ЕС о борьбе против уклонения от налогов и т.д.
• Нежелание международных банков обслуживать операции классических оффшорных компаний – можно ли обойти и продолжать использовать «нулевые» структуры для торговой деятельности и оказания услуг (SLP, канадские LP, компании из ОАЭ, Гонконга)? Остались ли банки, где возможно открытие счетов на оффшорные/низконалоговые компании?

БЛОК 2. ДЕОФФШОРИЗАЦИЯ ПО-УКРАИНСКИ: КАК УДЕРЖАТЬСЯ В ПРАВОВОМ ПОЛЕ И БЫТЬ ЭФФЕКТИВНЫМИ

• Существующие «ограничения», от которых нужно отталкиваться при выборе юрисдикций для международных компаний.
• Правила покупки валюты и критерии подозрительных операций НБУ - почему для украинских импортеров в качестве новых посредников эффективно использовать компании из ОАЭ и Эстонии, агентские схемы с SLP и канадскими LP? Какие риски при этом нужно учитывать, используя эстонские фирмы с намерением минимизировать налогообложения?
• Лучшие инструменты и юрисдикции для организации международной торговли с учетом правил украинского ТЦО.
• Юрисдикции с удачным налоговым режимом для Украины при схемах с пассивными доходами (дивиденды, проценты, роялти) – Кипр, Венгрия, ОАЭ, Мальта, Латвия, Австрия, Чехия, Великобритания и пр.
• Перспективы и законопроекты по внедрению в Украине косвенного налогообложения нераспределенных доходов иностранных компаний - «правило КИК» (плательщики налога для целей КИК, определение контролируемой иностранной компании (почему можно прощаться с Кипром, Мальтой и Эстонией), декларирование бенефициарами участия или контроля в КИК, налогообложение прибыли КИК (в каких случаях и в каких объемах владение иностранной компанией приводит к дополнительному налогообложению) и условия освобождения от налогообложения, возможность налоговой амнистии).

БЛОК 3. АВТОМАТИЧЕСКИЙ ОБМЕН ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ

• Предпосылки внедрения автоматического обмена налоговой информаций в Украине;
• Порядок автоматического обмена по стандарту CRS (списки стран, графики, объем передаваемой информации, лазейки):
  • Субъекты и объекты сбора и передачи информации по стандарту CRS,
  • Процедура проверки счетов для целей CRS,
  • Информация для передачи и обмена в рамках CRS,
  • Концепция автоматического обмена и процедура передачи информации по CRS на примерах;
• Последствия автоматического обмена информацией для граждан/резидентов Украины;
• Способы минимизации рисков CRS (зонтичные фонды, номинальный бенефициар, смена налогового резидентства бенефициара и т.п.);
• Услуга «номинальный корпоративный бенефициар» (НКБ);
• Смена налогового резидентства как инструмент минимизации последствий автоматического обмена налоговой информацией (чем могут быть интересны Мальта, Кипр, Андорра, ОАЭ). Как убедить Украину в утрате статуса налогового резидента (на примере судебных решений).

БЛОК 4. МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ СЕКТОР в 2017 г.: ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОТКРЫТИЮ И ОБСЛУЖИВАНИЮ СЧЕТОВ

• Основные изменения в банковской системе с 2017г.;
• Процедура KYC («Знай своего клиента»). Почему банки задают неудобные вопросы?
• Документы для открытия счетов: требования к юрисдикциям, бенефициару, деятельности;
• Особенности обслуживания политически значимых лиц (PEP);
• Требования новых нормативных актов в сфере AML (законодательство по борьбе с отмыванием денег).

Спикеры

КУЗНЕЧИКОВА

Елена Вячеславовна

Управляющий партнер LAW GUIDE, адвокат. Практикует право с 1999 года, главным образом в области внешнеэкономической деятельности, инвестиционного консалтинга, налогового планирования и защиты активов, разрешения споров с гос.органами. Специализируется на вопросах построения холдинговых структур, вопросах налогового и корпоративного планирования, структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, вопросах привлечения финансирования и сохранении конфиденциальности владения активами, вопросах взаимодействия с украинскими и международными банками, сопровождении споров с налоговыми и таможенными органами. Является сертифицированным специалистом по управлению активами и спикером многочисленных семинаров по ведению внешнеэкономической деятельности и работе с нерезидентными компаниями.

ЧУМАК

ЮЛИЯ

официальный представитель NORVIK BANKA (Латвия). Специалист в области финансовых услуг с 15-летним опытом работы в данной сфере. Может предложить клиентам наиболее подходящее и эффективное для конкретной ситуации решение, с использованием банковских инструментов. Основные направления работы:

• консультирование по вопросам открытия счета в европейском банке;
• консультирование по вопросам работы с компаниями, зарегистрированными в низконалоговых странах.